Некоторые предприниматели считают, что если касса полна и на счет регулярно поступают деньги, то бизнес процветает.
Некоторые предприниматели считают, что если касса полна и на счет регулярно поступают деньги, то бизнес процветает.Однако это самая обманчивая финансовая ловушка. Большой оборот вовсе не означает, что компания действительно зарабатывает. Многие бизнесы банкротятся именно в этой точке — перепутав чистую прибыль с движением денежных средств (Cash Flow).
Чтобы понять разницу, рассмотрим простой сценарий: ваша компания подписала выгодный контракт и на бумаге показывает 50 000 AZN прибыли (это ваш отчет P&L, то есть отчет о прибылях и убытках). Но если клиент выплатит эту сумму только через 90 дней, прямо сейчас в вашей кассе 0 AZN. А на следующей неделе нужно платить зарплату сотрудникам, аренду офиса и налоги. На бумаге вы богаты, а в реальности — на грани дефолта.
Это и есть классическая проблема Cash Flow.
Возможен и обратный процесс: вы можете получить крупные авансы от клиентов, и касса будет ломиться от денег. Однако эти деньги — еще не выполненные обязательства, и после вычета всех грядущих расходов может оказаться, что бизнес работает в убыток.
Что делать?
Чтобы не сидеть за рулем бизнеса вслепую, необходимо соблюдать два золотых правила:
- Измерять реальную рентабельность с помощью отчета P&L.
- Планировать движение денег заранее с помощью отчета Cash Flow (составлять платежный календарь).
Если вы не умеете правильно читать цифры, рост компании невозможен. Не подвергайте свой бизнес риску.
Рекомендация FGAC: Для построения профессионального управленческого учета и автоматизации финансовой отчетности в вашей компании обращайтесь к команде Finance Group Accounting and Consulting. Мы заставим цифры говорить на понятном вам языке.
