Bəzi sahibkarlar elə düşünür ki, əgər kassa doludursa və hesaba mütəmadi pul daxil olursa, biznes rəvan gedir.

Lakin bu, ən aldadıcı maliyyə tələsidir. Dövriyyənin böyük olması şirkətin mütləq mənada qazandığı anlamına gəlmir. Bir çox biznes məhz bu nöqtədə — mənfəətlə nağd pul axınını (Cash Flow) səhv saldığı üçün iflas edir.

Fərqi anlamaq üçün sadə bir ssenariyə baxaq: Şirkətiniz gəlirli bir layihə imzalayıb və kağız üzərində 50.000 AZN mənfəət göstərir (bu sizin P&L, yəni Mənfəət və Zərər hesabatınızdır). Lakin müştəri bu ödənişi 90 gün sonra edəcəksə, sizin kassanızda hazırda 0 AZN var. Gələn həftə isə işçilərin maaşı, ofis kirayəsi və vergilər ödənilməlidir. Kağız üzərində zənginsiniz, realda isə iflas həddində. Budur real Cash Flow problemi.

Əks proses də mümkündür: Müştərilərdən böyük avanslar ala bilərsiniz və kassa pulla dolu olar. Lakin həmin pullar hələ yerinə yetirilməmiş öhdəliklərdir və xərclər çıxıldıqdan sonra biznesin zərərlə işlədiyi ortaya çıxa bilər.

Nə etməli?

Biznesin sükanı arxasında kor-koranə oturmamaq üçün iki qızıl qaydaya əməl etməlisiniz:
1. P&L hesabatı ilə real mənfəətliliyinizi ölçün.
2. Cash Flow hesabatı ilə pulun hərəkətini qabaqcadan planlaşdırın (Maliyyə təqvimi qurun).

Rəqəmləri düzgün oxuya bilmirsinizsə, böyümək imkansızdır. Biznesinizi təhlükəyə atmayın.

FGAC Tövsiyəsi: Şirkətinizdə peşəkar idarəetmə uçotunun qurulması və maliyyə hesabatlarının avtomatlaşdırılması üçün Finance Group Accounting and Consulting komandasına müraciət edin. Biz rəqəmləri sizin üçün dilə gətiririk.

Məsləhət: Bu məqaləni saytda paylaşarkən rəngli bir qrafiklə P&L (kağız üzərindəki mənfəət) və Cash Flow (kassadakı real pul) müqayisəsini vizual olaraq yerləşdirsəniz, oxunma sayı və effekti daha yüksək olacaq.